Título: ¿Cómo tener una planeación financiera adecuada?

 

¿Qué es?

La planificación es una herramienta fundamental para el logro de las metas y objetivos planteados por las empresas.

La planificación financiera, como su nombre lo indica, busca un equilibrio en todas las áreas que conforman las organizaciones.

Pasos para una adecuada planificación financiera
·       Conocer la misión, valores y cultura

El primer paso es conocerse a sí mismo, contestar a la pregunta sobre cuál es la misión de la empresa, su razón de ser, su objetivo como organización.  Y no hablamos de una misión a corto plazo, sino del sentido de su existencia.

Esto nos marcará el rumbo sobre los que establecer los distintos planes estratégicos que, bien por razones cronológicas, bien por cambios en los mismos se irán superponiendo unos tras otros al largo del ciclo de vida de la organización.

Además de la misión, es necesario conocer los valores y cultura de los miembros de la empresa, el cómo se comportan y, en base a ello sus ventajas competitivas, qué saben hacer mejor que sus competidores y que, por tanto, les hacen ser elegidos por los clientes.

Conocer su ventaja competitiva les permite diferenciarse y protegerse de sus competidores.

·       Establecer objetivos

En base a los aspectos señalados anteriormente establecemos nuestros objetivos a medio plazo, es entonces cuando vamos pasando de lo macro, y en ocasiones etéreo, a lo micro y material.

Según el sector los objetivos pueden ser a 3 años, a 5 años, a 7 años, dependerá del ciclo de vida de los productos. Hablar a 7 años de la evolución tecnológica es prácticamente un ejercicio de ciencia ficción, pero no lo es tanto en sectores más estables como la agricultura.

·       Fijar ingresos y gastos

Debemos fijar los ingresos y gastos que se esperan obtener en el periodo de tiempo marcado, pero también de las principales partidas del balance, cómo se comportará el activo, el pasivo y el patrimonio y, en especial, de la tesorería.

Si ya es difícil saber si se va a vender o no, más difícil aún es saber si se va a cobrar y cuándo va a ser eso. Una adecuada Planificación Financiera requiere de una adecuada previsión de tesorería.

·       Cotejar lo ejecutado vs lo presupuestado

Debemos revisar el ejecutado frente al presupuestado, contestar a la pregunta de si vamos o no en la dirección adecuada. De si existen desviaciones positivas o negativas con el fin de ir corrigiendo nuestra planificación, tomando medidas para enderezar el rumbo y llegar a nuestro destino marcado.